目錄
一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
二、財政重點工作情況
（一）緊扣發(fā)展主線，經(jīng)濟發(fā)展支撐有力,。
（二）保障重點領(lǐng)域，民生福祉持續(xù)改善,。
（三）強化財政監(jiān)督,，提升管財理財水平,。
（四）深化改革管理,，提升財政治理效能,。
三、2024年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
（二）編制原則
（三）主要指標(biāo)
1.一般公共預(yù)算收支安排
2.政府性基金預(yù)算安排
3.社會保險基金預(yù)算安排
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
四,、2024年財政工作的主要思路
（一）涵養(yǎng)培植財源,，匯聚綜合財力。
（二）辦好民生實事,，提升治理水平,。
（三）防范化解風(fēng)險，守牢發(fā)展底線,。
（四）推進(jìn)改革創(chuàng)新,，增強管理效能。
五,、附件
1.石鼓區(qū)2024年預(yù)算公開表
2.2024年石鼓區(qū)“三公”經(jīng)費匯總表
3.2024年石鼓區(qū)政府債務(wù)情況表
4.石鼓區(qū)2024年預(yù)算重要事項解釋說明
5.2024年公開重大政策和重點項目等績效目標(biāo)
區(qū)五屆人大四次會議文件（18）
關(guān)于石鼓區(qū)2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和
2024年財政預(yù)算（草案）的報告
2024年3月28日在衡陽市石鼓區(qū)
第五屆人民代表大會第四次會議上
石鼓區(qū)財政局局長 鄒 波
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托,，向本次會議報告《石鼓區(qū)2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算（草案）》,，請予審議,，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年,，區(qū)財政在區(qū)委,、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大,、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下,，堅持以服務(wù)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，貫徹新發(fā)展理念,，積極發(fā)揮財政職能，加強收支預(yù)算管理,，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成46542萬元,，增長2909萬元,，增長6.67%。上級補助收入等134030萬元,，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4216萬元,，全年收入完成合計184788萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況,。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成143543萬元,，債務(wù)還本支出2117萬元，上解支出6768萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32062萬元,，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金291萬元，調(diào)出資金7萬元,，全年支出合計184788萬元,。
3.平衡情況。全年收入184788萬元,，全年支出184788萬元,，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金上級補助收入等27632萬元,，專項債券收入20800萬元,，上年結(jié)轉(zhuǎn)2955萬元，政府性基金收入合計51387萬元,。政府性基金支出49186萬元,，上解支出17萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2184萬元,，支出合計51387萬元,。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)本級社會保險基金主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險,，預(yù)算收入完成11422萬元，支出完成11154萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出268萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入等134萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出134萬元,。
需要說明的是：目前暫未與市財政完成最終結(jié)算，因此預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)與決算數(shù)據(jù)可能會存在差異,。
二,、財政重點工作情況
2023年，區(qū)財政認(rèn)真貫徹區(qū)委,、區(qū)政府決策部署,，深入落實區(qū)人大預(yù)算決議和審查意見要求，深化財政管理改革,，全力防范化解各項風(fēng)險,，切實強化財政監(jiān)督管理，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定提供了有力支撐,。
（一）緊扣發(fā)展主線,，經(jīng)濟發(fā)展支撐有力。一是財源建設(shè)有提升,。財稅收入實現(xiàn)了量的合理增長和質(zhì)的有效提升,，財政總收入25.28億元，增長2.1%,，稅占比94.61%,，收入質(zhì)量穩(wěn)居全市前列。二是爭資爭項有突破,。緊盯國家最新政策導(dǎo)向,，會同區(qū)發(fā)改局等部門單位，多方爭取上級資金,，成功爭取到預(yù)算內(nèi)資金和國債資金9328萬元,；已發(fā)行專項債項目2個，到位資金2.08億元,，居四城區(qū)第一,。已發(fā)行一般債券2100萬元，支持教育及農(nóng)業(yè)公益類項目支出,。三是盤活“三資”有質(zhì)效,。在全市率先制定出臺國有資產(chǎn)管理辦法，啟動以資產(chǎn)所有權(quán)移交為核心實現(xiàn)開發(fā)商配建公益資產(chǎn)的移交,，盤活閑置資產(chǎn)建筑面積4775.55平方米,，年度新增國有資產(chǎn)經(jīng)營收入114.8萬元,；無償移交不動產(chǎn)建筑面積14433.39平方米，資產(chǎn)估值1.01億元,。
（二）保障重點領(lǐng)域，民生福祉持續(xù)改善,。持續(xù)保障和改善民生,，民生支出占比達(dá)70%以上。一是各項待遇及時足額發(fā)放,。規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位津貼補貼,，養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險,、住房公積金等嚴(yán)格按照上級政策確定基數(shù),。全區(qū)在職人員、離退休人員待遇以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位津貼,、車補等各項待遇及時發(fā)放,，保障水平穩(wěn)居全市前列。二是持續(xù)加大民生社會事業(yè)投入,。一般公共預(yù)算教育投入2.59億元,，實現(xiàn)教育經(jīng)費投入兩個“只增不減”。衛(wèi)生健康支出投入1.33億元,，基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平持續(xù)提升,。社會保障和就業(yè)投入1.88億元，社會保障水平穩(wěn)步提高,。三是支持重點民生項目建設(shè),。落實新增養(yǎng)老床位、城區(qū)公共停車位等24項省,、市重點民生實事項目資金來源,；投入資金支持既有住宅加裝電梯75臺，電梯安裝總量及財政補貼發(fā)放金額均居全市各縣市區(qū)前列,。
（三）強化財政監(jiān)督,，提升管財理財水平。一是加強財會監(jiān)督,。組織開展“三湘護(hù)農(nóng)”,、財經(jīng)秩序、會計評估,、預(yù)決算公開等領(lǐng)域?qū)ｍ棻O(jiān)督,；出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強政府采購管理的實施細(xì)則（試行）》，采購人政府采購行為得到進(jìn)一步規(guī)范,。二是全面績效評價,。將“花錢必問效,、無效必問責(zé)”的理念貫穿資源、資產(chǎn),、資金配置全過程,，2023年共選取8個部門6個項目進(jìn)行重點績效評價，涉及環(huán)保,、民生,、醫(yī)療等各領(lǐng)域資金11273.69萬元,，并將評價結(jié)果及時反饋,，運用于2024年預(yù)算安排,。三是強化財評采購,。充分發(fā)揮財政投資評審職能,，完成評審項目140項,，審核金額37668.41萬元,，審減5891.92萬元,，審減率為15.64%,。構(gòu)建全流程電子政府采購監(jiān)管服務(wù)平臺,，完成政府采購項目21個，采購預(yù)算金額5450萬元,，采購合同金額5338萬元,，節(jié)約資金112萬元；完成電子賣場9582筆,，交易額10333萬元,。
（四）深化改革管理，提升財政治理效能,。一是精準(zhǔn)測算國庫資金,。加強庫款保障能力分析，科學(xué)鋪排,，按照資金的輕重緩急安排支出時序,，確保庫款保障系數(shù)處于合理區(qū)間。二是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險,。建立到期政府債務(wù)提醒機制,，提前做好資金調(diào)度，及時足額兌付政府債務(wù)本息,。規(guī)范做好地方政府債務(wù)統(tǒng)計工作,，利用全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺動態(tài)監(jiān)測我區(qū)債務(wù)變化情況，全年無債務(wù)風(fēng)險事件發(fā)生,，債務(wù)風(fēng)險安全可控,。三是規(guī)范財政預(yù)算管理。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè),，穩(wěn)妥推進(jìn)零基預(yù)算改革,，加強財政支出標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè),，不斷強化預(yù)算約束，榮獲“2023年度預(yù)算管理一體化建設(shè)先進(jìn)區(qū)”一等獎,。完善常態(tài)化財政資金直達(dá)機制,，確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民,，全年直達(dá)資金支出進(jìn)度為89.7%,。
總體來看，2023年財政管理各項工作取得了一定成效,，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了重要支撐,。這是區(qū)委,、區(qū)政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)以及代表委員監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果,，是全區(qū)上下團結(jié)協(xié)作,、凝心聚力的結(jié)果。同時,，我們也清醒地認(rèn)識到,，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些問題和困難。主要是：財政收入增長放緩,、支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化,、績效有待提高、財政管理還需持續(xù)加強,、財經(jīng)紀(jì)律還需不斷強化等,。對此，我們高度重視,，將積極采取措施加以解決,。
三、2024年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，全面貫徹落實黨的二十大,、二十屆二中全會和中央經(jīng)濟工作會議、省委十二屆五次全會,、市委十二屆六次全會,、區(qū)委五屆六次全會精神，深入落實習(xí)近平總書記關(guān)于湖南工作的重要講話和指示批示精神,，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局,，錨定“三高四新”美好藍(lán)圖,，聚焦“制造立市,、文旅興城”發(fā)展戰(zhàn)略，著力推動高質(zhì)量發(fā)展,，全面深化改革開放,，加快創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，統(tǒng)籌擴大內(nèi)需和深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興,，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，切實增強經(jīng)濟活力,、防范化解風(fēng)險,、改善社會預(yù)期，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長,，增進(jìn)民生福祉,，保持社會穩(wěn)定，推動宜居宜業(yè)宜創(chuàng)宜游“錦繡新石鼓”建設(shè)取得新的更大進(jìn)展,。
（二）編制原則
1.堅持“三保”優(yōu)先的原則,。把“三保”擺在預(yù)算安排首位，工資津補貼,、績效獎金,、社保公積金、醫(yī)保鋪底等按保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額保障,；公用經(jīng)費根據(jù)單位控編數(shù)以及單位標(biāo)準(zhǔn)保障,；基本民生支出按省定目錄項目足額編列，不留缺口,。
2.堅持零基預(yù)算的原則,。項目支出預(yù)算編制以“零”為基點，從嚴(yán)從緊編制項目支出預(yù)算,，打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長期固化,、項目支出只增不減格局。
3.堅持過“緊日子”的原則,。壓減一般性支出,，嚴(yán)控非剛性和非必要支出，嚴(yán)格控制各類到轄區(qū)外開展的培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算,，切實降低行政成本,。
4.堅持全面績效的原則。按照“全方位,、全過程,、全覆蓋”要求，將績效管理貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行,、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié),，進(jìn)一步提高財政資金使用效益。
（三）主要指標(biāo)
1.一般公共預(yù)算收支安排
（1）一般公共預(yù)算收入安排
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入安排49335萬元,，較上年完成數(shù)增長6%,。上級補助收入安排82213萬元。收入合計安排131548萬元,。
（2）一般公共預(yù)算支出安排
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排125718萬元,，較上年完成數(shù)下降12.42%，債務(wù)還本支出安排830萬元,，上解支出安排5000萬元,，支出合計安排131548萬元。
（3）收支平衡情況
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入49335萬元,，上級補助等收入82213萬元,，收入合計131548萬元，一般公共預(yù)算支出125718萬元,，債務(wù)還本支出830萬元,，上解支出5000萬元,，支出合計131548萬元,，全年收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排
政府性基金預(yù)算上級補助收入安排181萬元,，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排2184萬元,，政府性基金預(yù)算支出安排1870萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出495萬元,。
3.社會保險基金預(yù)算安排
2024年區(qū)本級社會保險基金預(yù)算收入安排12971萬元,，支出安排12645萬元，當(dāng)年收支結(jié)余326萬元,。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)134萬元,，支出安排134萬元，當(dāng)年收支平衡,。
四,、2024年財政工作的主要思路
（一）涵養(yǎng)培植財源，匯聚綜合財力,。圍繞“制造立市,、文旅興城”發(fā)展戰(zhàn)略定位，積極優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)鏈,，突出抓好食品加工業(yè),、綠色建筑業(yè)、機械制造等傳統(tǒng)優(yōu)勢工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈提質(zhì)升級,，力促原地倍增,。加快推進(jìn)新型裝備產(chǎn)業(yè)園建設(shè),，積極對接國省市新興產(chǎn)業(yè)融合集群發(fā)展，全力招引智能制造,、生物科技及生物醫(yī)藥,、電子信息、新材料,、新能源等新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)落戶石鼓,，開辟新增長極，爭取構(gòu)建更多的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈嵌入到國省市產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條,。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,，建立“全域、全線,、全員”的大招商機制,，用好“同鄉(xiāng)、同窗,、同行”等各類資源,，支持精準(zhǔn)招商、以商招商,、產(chǎn)業(yè)鏈招商,，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群融合發(fā)展；進(jìn)一步運用財政金融政策工具,，撬動更多的銀行機構(gòu),、社會資本投向?qū)嶓w企業(yè)；加強收入征管組織,。推進(jìn)財稅信息共享,，開展稅費精誠共治，堵塞征管漏洞,，依法依規(guī)做到應(yīng)收盡收,。加強國有資產(chǎn)規(guī)范管理和處置，健全盤活“三資”長效機制,。積極向上爭取支持,，多渠道提高財政統(tǒng)籌能力。
（二）辦好民生實事,，提升治理水平,。堅持黨政機關(guān)過“緊日子”思想，堅持盡力而為,、量力而行,，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把資金用在促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展“刀刃”上。切實做好“三保”工作,，筑牢兜實“三保”底線,。聚焦教育、醫(yī)療,、社保,、養(yǎng)老等重點領(lǐng)域，全力補齊民生短板弱項,。統(tǒng)籌整合各類涉農(nóng)資金,，支持落實鄉(xiāng)村全面振興戰(zhàn)略，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展,，保障糧食生產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)保供,，提升財政支農(nóng)效益；著力提高人均公共服務(wù)保障水平,，支持基本公共服務(wù)供給水平穩(wěn)步提升,；落實老舊小區(qū)改造、既有住宅加裝電梯等民生政策,，完善集中財力辦大事的財政政策體系,，保障區(qū)委、區(qū)政府重大決策有效實施,。
（三）防范化解風(fēng)險,，守牢發(fā)展底線。堅持底線思維,，增強憂患意識,，切實防范化解各類財政風(fēng)險,。強化財政運行監(jiān)測預(yù)警,，將防范端口前移；加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度,，推動專項資金,、債券資金、直達(dá)資金盡快落實到具體項目和單位,，盡早形成實物工作量,；統(tǒng)籌加強政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，足額安排償債資金,，確保不發(fā)生政府債務(wù)違約,。切實加強風(fēng)險源頭管控，杜絕違規(guī)舉借債務(wù),；按要求向人大常委會報告政府債務(wù)管理情況,。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，強化預(yù)算編制審查、運行監(jiān)測,、風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置,，確保“三保”支出足額及時保障到位。規(guī)范預(yù)算管理,，收支安排積極穩(wěn)妥,、留有余地，確保財政穩(wěn)健運行,。
（四）推進(jìn)改革創(chuàng)新,，增強管理效能。加快推進(jìn)“數(shù)字財政”建設(shè),，積極開展以預(yù)算管理一體化為核心的數(shù)字財政建設(shè),，充分發(fā)揮信息化對財政管理改革的引領(lǐng)和支撐作用。深化預(yù)算績效管理改革,，著力優(yōu)化工作流程,、強化責(zé)任約束，完善預(yù)算績效管理體系,，做到“花錢必問效,、無效必問責(zé)”。維護(hù)公平的政府采購市場秩序,，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境,。壓實各級各部門資產(chǎn)管理責(zé)任，不斷提升各類國有資產(chǎn)管理水平和效益,。加大財會監(jiān)督力度,，加強動態(tài)監(jiān)督，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展專項行動,，提升問責(zé)處理威懾力,，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。加快建立現(xiàn)代預(yù)算制度,。深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革,，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制,，嚴(yán)禁無預(yù)算,、超預(yù)算安排支出，嚴(yán)控追加調(diào)整事項,。穩(wěn)步推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),，加快全覆蓋的項目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。
新的一年,，我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,，自覺接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督,，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，堅定信心,，開拓創(chuàng)新,，真抓實干，踔厲奮發(fā),，扎實做好財政各項工作,，為推進(jìn)石鼓經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
五,、附件