區(qū)五屆人大四次會議文件（18）
關(guān)于石鼓區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和
2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
2024年3月28日在衡陽市石鼓區(qū)
第五屆人民代表大會第四次會議上
石鼓區(qū)財(cái)政局局長 鄒 波
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托,，向本次會議報(bào)告《石鼓區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）》,，請予審議,，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一,、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，區(qū)財(cái)政在區(qū)委,、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下,，堅(jiān)持以服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo),，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，貫徹新發(fā)展理念，積極發(fā)揮財(cái)政職能,，加強(qiáng)收支預(yù)算管理,，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況,。區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成46542萬元,，增長2909萬元，增長6.67%,。上級補(bǔ)助收入等134030萬元,，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4216萬元，全年收入完成合計(jì)184788萬元,。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況,。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成143543萬元，債務(wù)還本支出2117萬元,，上解支出6768萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32062萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金291萬元,，調(diào)出資金7萬元,，全年支出合計(jì)184788萬元。
3.平衡情況,。全年收入184788萬元,，全年支出184788萬元，收支平衡,。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金上級補(bǔ)助收入等27632萬元,，專項(xiàng)債券收入20800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2955萬元,，政府性基金收入合計(jì)51387萬元,。政府性基金支出49186萬元，上解支出17萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2184萬元,，支出合計(jì)51387萬元。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)本級社會保險(xiǎn)基金主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn),，預(yù)算收入完成11422萬元,，支出完成11154萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出268萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入等134萬元,，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出134萬元,。
需要說明的是：目前暫未與市財(cái)政完成最終結(jié)算,，因此預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)與決算數(shù)據(jù)可能會存在差異,。
二、財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2023年,，區(qū)財(cái)政認(rèn)真貫徹區(qū)委,、區(qū)政府決策部署，深入落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議和審查意見要求,，深化財(cái)政管理改革,，全力防范化解各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理,，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展穩(wěn)定提供了有力支撐,。
（一）緊扣發(fā)展主線，經(jīng)濟(jì)發(fā)展支撐有力,。一是財(cái)源建設(shè)有提升,。財(cái)稅收入實(shí)現(xiàn)了量的合理增長和質(zhì)的有效提升，財(cái)政總收入25.28億元,，增長2.1%,，稅占比94.61%,，收入質(zhì)量穩(wěn)居全市前列,。二是爭資爭項(xiàng)有突破。緊盯國家最新政策導(dǎo)向,，會同區(qū)發(fā)改局等部門單位,，多方爭取上級資金，成功爭取到預(yù)算內(nèi)資金和國債資金9328萬元,；已發(fā)行專項(xiàng)債項(xiàng)目2個,，到位資金2.08億元，居四城區(qū)第一,。已發(fā)行一般債券2100萬元,，支持教育及農(nóng)業(yè)公益類項(xiàng)目支出。三是盤活“三資”有質(zhì)效,。在全市率先制定出臺國有資產(chǎn)管理辦法,，啟動以資產(chǎn)所有權(quán)移交為核心實(shí)現(xiàn)開發(fā)商配建公益資產(chǎn)的移交，盤活閑置資產(chǎn)建筑面積4775.55平方米,，年度新增國有資產(chǎn)經(jīng)營收入114.8萬元,；無償移交不動產(chǎn)建筑面積14433.39平方米，資產(chǎn)估值1.01億元,。
（二）保障重點(diǎn)領(lǐng)域,，民生福祉持續(xù)改善。持續(xù)保障和改善民生,，民生支出占比達(dá)70%以上,。一是各項(xiàng)待遇及時足額發(fā)放,。規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位津貼補(bǔ)貼，養(yǎng)老保險(xiǎn),、醫(yī)療保險(xiǎn),、住房公積金等嚴(yán)格按照上級政策確定基數(shù)。全區(qū)在職人員,、離退休人員待遇以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位津貼,、車補(bǔ)等各項(xiàng)待遇及時發(fā)放，保障水平穩(wěn)居全市前列,。二是持續(xù)加大民生社會事業(yè)投入,。一般公共預(yù)算教育投入2.59億元，實(shí)現(xiàn)教育經(jīng)費(fèi)投入兩個“只增不減”,。衛(wèi)生健康支出投入1.33億元,，基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平持續(xù)提升。社會保障和就業(yè)投入1.88億元,，社會保障水平穩(wěn)步提高,。三是支持重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)新增養(yǎng)老床位,、城區(qū)公共停車位等24項(xiàng)省,、市重點(diǎn)民生實(shí)事項(xiàng)目資金來源；投入資金支持既有住宅加裝電梯75臺,，電梯安裝總量及財(cái)政補(bǔ)貼發(fā)放金額均居全市各縣市區(qū)前列,。
（三）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提升管財(cái)理財(cái)水平,。一是加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督,。組織開展“三湘護(hù)農(nóng)”、財(cái)經(jīng)秩序,、會計(jì)評估,、預(yù)決算公開等領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)監(jiān)督；出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理的實(shí)施細(xì)則（試行）》,，采購人政府采購行為得到進(jìn)一步規(guī)范,。二是全面績效評價(jià)。將“花錢必問效,、無效必問責(zé)”的理念貫穿資源,、資產(chǎn)、資金配置全過程,，2023年共選取8個部門6個項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià),，涉及環(huán)保、民生,、醫(yī)療等各領(lǐng)域資金11273.69萬元,，并將評價(jià)結(jié)果及時反饋,，運(yùn)用于2024年預(yù)算安排。三是強(qiáng)化財(cái)評采購,。充分發(fā)揮財(cái)政投資評審職能,，完成評審項(xiàng)目140項(xiàng)，審核金額37668.41萬元,，審減5891.92萬元,，審減率為15.64%。構(gòu)建全流程電子政府采購監(jiān)管服務(wù)平臺,，完成政府采購項(xiàng)目21個,，采購預(yù)算金額5450萬元，采購合同金額5338萬元,，節(jié)約資金112萬元,；完成電子賣場9582筆，交易額10333萬元,。
（四）深化改革管理,，提升財(cái)政治理效能。一是精準(zhǔn)測算國庫資金,。加強(qiáng)庫款保障能力分析,，科學(xué)鋪排，按照資金的輕重緩急安排支出時序,，確保庫款保障系數(shù)處于合理區(qū)間,。二是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。建立到期政府債務(wù)提醒機(jī)制,，提前做好資金調(diào)度，及時足額兌付政府債務(wù)本息,。規(guī)范做好地方政府債務(wù)統(tǒng)計(jì)工作,，利用全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺動態(tài)監(jiān)測我區(qū)債務(wù)變化情況，全年無債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生,，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控,。三是規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè),，穩(wěn)妥推進(jìn)零基預(yù)算改革,，加強(qiáng)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，不斷強(qiáng)化預(yù)算約束,，榮獲“2023年度預(yù)算管理一體化建設(shè)先進(jìn)區(qū)”一等獎,。完善常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保資金直達(dá)基層,、直接惠企利民,，全年直達(dá)資金支出進(jìn)度為89.7%,。
總體來看，2023年財(cái)政管理各項(xiàng)工作取得了一定成效,，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了重要支撐,。這是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,，是區(qū)人大,、區(qū)政協(xié)以及代表委員監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全區(qū)上下團(tuán)結(jié)協(xié)作,、凝心聚力的結(jié)果,。同時，我們也清醒地認(rèn)識到,，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些問題和困難,。主要是：財(cái)政收入增長放緩、支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化,、績效有待提高,、財(cái)政管理還需持續(xù)加強(qiáng)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律還需不斷強(qiáng)化等,。對此,，我們高度重視，將積極采取措施加以解決,。
三,、2024年財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大,、二十屆二中全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議,、省委十二屆五次全會、市委十二屆六次全會,、區(qū)委五屆六次全會精神,，深入落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于湖南工作的重要講話和指示批示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念,，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，錨定“三高四新”美好藍(lán)圖,，聚焦“制造立市,、文旅興城”發(fā)展戰(zhàn)略，著力推動高質(zhì)量發(fā)展,，全面深化改革開放,，加快創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，統(tǒng)籌擴(kuò)大內(nèi)需和深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興,，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全,，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力、防范化解風(fēng)險(xiǎn),、改善社會預(yù)期,，持續(xù)推動經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進(jìn)民生福祉,，保持社會穩(wěn)定,，推動宜居宜業(yè)宜創(chuàng)宜游“錦繡新石鼓”建設(shè)取得新的更大進(jìn)展。
（二）編制原則
1.堅(jiān)持“三保”優(yōu)先的原則,。把“三保”擺在預(yù)算安排首位,，工資津補(bǔ)貼、績效獎金,、社保公積金,、醫(yī)保鋪底等按保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額保障；公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)單位控編數(shù)以及單位標(biāo)準(zhǔn)保障,；基本民生支出按省定目錄項(xiàng)目足額編列,，不留缺口。
2.堅(jiān)持零基預(yù)算的原則,。項(xiàng)目支出預(yù)算編制以“零”為基點(diǎn),，從嚴(yán)從緊編制項(xiàng)目支出預(yù)算，打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長期固化,、項(xiàng)目支出只增不減格局,。
3.堅(jiān)持過“緊日子”的原則。壓減一般性支出,，嚴(yán)控非剛性和非必要支出,，嚴(yán)格控制各類到轄區(qū)外開展的培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，切實(shí)降低行政成本,。
4.堅(jiān)持全面績效的原則,。按照“全方位、全過程,、全覆蓋”要求，將績效管理貫穿預(yù)算編制,、執(zhí)行,、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益,。
（三）主要指標(biāo)
1.一般公共預(yù)算收支安排
（1）一般公共預(yù)算收入安排
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入安排49335萬元,，較上年完成數(shù)增長6%。上級補(bǔ)助收入安排82213萬元。收入合計(jì)安排131548萬元,。
（2）一般公共預(yù)算支出安排
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排125718萬元,，較上年完成數(shù)下降12.42%，債務(wù)還本支出安排830萬元,，上解支出安排5000萬元,，支出合計(jì)安排131548萬元。
（3）收支平衡情況
2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入49335萬元,，上級補(bǔ)助等收入82213萬元,，收入合計(jì)131548萬元，一般公共預(yù)算支出125718萬元,，債務(wù)還本支出830萬元,，上解支出5000萬元，支出合計(jì)131548萬元,，全年收支平衡,。
2.政府性基金預(yù)算安排
政府性基金預(yù)算上級補(bǔ)助收入安排181萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排2184萬元,，政府性基金預(yù)算支出安排1870萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出495萬元。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2024年區(qū)本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排12971萬元,，支出安排12645萬元,，當(dāng)年收支結(jié)余326萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)134萬元,，支出安排134萬元,，當(dāng)年收支平衡。
四,、2024年財(cái)政工作的主要思路
（一）涵養(yǎng)培植財(cái)源,，匯聚綜合財(cái)力。圍繞“制造立市,、文旅興城”發(fā)展戰(zhàn)略定位,，積極優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)鏈，突出抓好食品加工業(yè),、綠色建筑業(yè),、機(jī)械制造等傳統(tǒng)優(yōu)勢工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈提質(zhì)升級，力促原地倍增,。加快推進(jìn)新型裝備產(chǎn)業(yè)園建設(shè),，積極對接國省市新興產(chǎn)業(yè)融合集群發(fā)展，全力招引智能制造,、生物科技及生物醫(yī)藥,、電子信息、新材料、新能源等新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)落戶石鼓,，開辟新增長極,，爭取構(gòu)建更多的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈嵌入到國省市產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,，建立“全域,、全線、全員”的大招商機(jī)制,，用好“同鄉(xiāng),、同窗、同行”等各類資源,，支持精準(zhǔn)招商,、以商招商、產(chǎn)業(yè)鏈招商,，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群融合發(fā)展,；進(jìn)一步運(yùn)用財(cái)政金融政策工具，撬動更多的銀行機(jī)構(gòu),、社會資本投向?qū)嶓w企業(yè),；加強(qiáng)收入征管組織。推進(jìn)財(cái)稅信息共享,，開展稅費(fèi)精誠共治,，堵塞征管漏洞，依法依規(guī)做到應(yīng)收盡收,。加強(qiáng)國有資產(chǎn)規(guī)范管理和處置,，健全盤活“三資”長效機(jī)制。積極向上爭取支持,，多渠道提高財(cái)政統(tǒng)籌能力,。
（二）辦好民生實(shí)事，提升治理水平,。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”思想,，堅(jiān)持盡力而為、量力而行,，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，把資金用在促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展“刀刃”上。切實(shí)做好“三保”工作,，筑牢兜實(shí)“三保”底線,。聚焦教育、醫(yī)療,、社保、養(yǎng)老等重點(diǎn)領(lǐng)域，全力補(bǔ)齊民生短板弱項(xiàng),。統(tǒng)籌整合各類涉農(nóng)資金,，支持落實(shí)鄉(xiāng)村全面振興戰(zhàn)略，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展,，保障糧食生產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)保供,，提升財(cái)政支農(nóng)效益；著力提高人均公共服務(wù)保障水平,，支持基本公共服務(wù)供給水平穩(wěn)步提升,；落實(shí)老舊小區(qū)改造、既有住宅加裝電梯等民生政策,，完善集中財(cái)力辦大事的財(cái)政政策體系,，保障區(qū)委、區(qū)政府重大決策有效實(shí)施,。
（三）防范化解風(fēng)險(xiǎn),，守牢發(fā)展底線。堅(jiān)持底線思維,，增強(qiáng)憂患意識,，切實(shí)防范化解各類財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測預(yù)警,，將防范端口前移,；加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，推動專項(xiàng)資金,、債券資金,、直達(dá)資金盡快落實(shí)到具體項(xiàng)目和單位，盡早形成實(shí)物工作量,；統(tǒng)籌加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理,，足額安排償債資金，確保不發(fā)生政府債務(wù)違約,。切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控,，杜絕違規(guī)舉借債務(wù)；按要求向人大常委會報(bào)告政府債務(wù)管理情況,。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序,，強(qiáng)化預(yù)算編制審查、運(yùn)行監(jiān)測,、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置,，確保“三保”支出足額及時保障到位。規(guī)范預(yù)算管理,，收支安排積極穩(wěn)妥,、留有余地,，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
（四）推進(jìn)改革創(chuàng)新,，增強(qiáng)管理效能,。加快推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，積極開展以預(yù)算管理一體化為核心的數(shù)字財(cái)政建設(shè),，充分發(fā)揮信息化對財(cái)政管理改革的引領(lǐng)和支撐作用,。深化預(yù)算績效管理改革，著力優(yōu)化工作流程,、強(qiáng)化責(zé)任約束,，完善預(yù)算績效管理體系，做到“花錢必問效,、無效必問責(zé)”,。維護(hù)公平的政府采購市場秩序，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境,。壓實(shí)各級各部門資產(chǎn)管理責(zé)任,，不斷提升各類國有資產(chǎn)管理水平和效益。加大財(cái)會監(jiān)督力度,，加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)督,，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展專項(xiàng)行動，提升問責(zé)處理威懾力,，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,。加快建立現(xiàn)代預(yù)算制度。深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革,，建立完善能增能減,、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，嚴(yán)禁無預(yù)算,、超預(yù)算安排支出,，嚴(yán)控追加調(diào)整事項(xiàng)。穩(wěn)步推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),，加快全覆蓋的項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè),。
新的一年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，自覺接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督,，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，堅(jiān)定信心,，開拓創(chuàng)新,，真抓實(shí)干，踔厲奮發(fā),，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作,，為推進(jìn)石鼓經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量,。