石鼓區(qū)農(nóng)村集體"三資"管理突出問題專項整治"駐場解剖麻雀式"自查自糾工作方案
根據(jù)《湖南省農(nóng)村集體"三資"管理突出問題專項治理工作協(xié)調(diào)小組辦公室<關(guān)于扎實推進農(nóng)村集體"三資"管理突出問題整治工作的通知>（湘農(nóng)發(fā)〔2023〕39號）》精神和衡陽市"三湘護農(nóng)"專項行動工作領(lǐng)導小組辦公室有關(guān)工作要求,，為提升農(nóng)村集體"三資"管理突出問題整治工作的深度和廣度,，使"駐場解剖麻雀式"自查自糾工作有序開展，確保整治工作取得預期成效,，特制定如下工作方案：
一,、進駐單位
角山鎮(zhèn)楊嶺社區(qū)
二,、組織領(lǐng)導和責任分工
（一）組織領(lǐng)導
按照上級文件要求，成立農(nóng)村集體"三資"管理突出問題專項整治"駐場解剖麻雀式"工作小組,，由分管農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的副區(qū)長丁劍飛同志牽頭并擔任工作組組長,，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組書記、局長谷艷玲同志擔任副組長,，區(qū)委巡察辦,、區(qū)財政局、區(qū)自然資源局,、區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局,、區(qū)審計局、區(qū)鄉(xiāng)村振興局分管負責人為小組成員,，并抽調(diào)專人組成工作專班共同完成此次進駐工作,。
工作任務和責任分工
根據(jù)要求此次排查時限為：2018年1月1日起至2023年4月30日止，主要排查內(nèi)容分為六個方面：
1.排查村級資金和財務管理不規(guī)范問題,。排查整治村級財務收支管理混亂,，私設小金庫，坐收坐支,，賬外賬,，體外循環(huán)，采取收入不入賬或少入賬,、隱匿收入,、公款私存、虛假列支,、多報少支和只報不支等方式侵吞,、挪用、截留,、套取村集體資金,；支出不規(guī)范，白條入賬,、無正規(guī)票據(jù)入賬,、抵頂發(fā)票入賬，會計賬簿設置不合規(guī),、不合法,、會計預算核算決算不規(guī)范不及時,，違規(guī)使用村集體資金，違規(guī)發(fā)放各項補貼,、獎金等問題,。糾正鄉(xiāng)級財政、農(nóng)經(jīng)機構(gòu)代管"村賬"過程中,，對報賬程序和票據(jù)只作形式審查,、不作實質(zhì)審核的做法。（責任人：劉榮,、陳慧群）
2.排查村級工程項目管理不規(guī)范問題,。排查整治村級未按規(guī)定招投標，違紀違法協(xié)助承建方中標,，以化整為零,、肢解拆分等方式規(guī)避采購或招投標，違規(guī)發(fā)包村級工程,；村級工程管理混亂,，工程項目執(zhí)行程序不合規(guī)、資料不齊全,、支付不規(guī)范，利用工程項目套取資金,、收受賄賂,；村干部違規(guī)承攬、轉(zhuǎn)包本村工程,；無合同施工,，簽訂合同不規(guī)范、不嚴謹?shù)葐栴},。（責任人：陳慧群,、文興望）
3.排查村級債權(quán)債務管理不規(guī)范問題。排查整治村級未按規(guī)定程序申報審批新增債權(quán)債務,，違規(guī)舉債,，政績舉債、人為放大債務額度,；違規(guī)進行債權(quán)回收,、壞賬處理、人為縮小債權(quán)額度,；村級債權(quán)債務往來不清,、關(guān)系不暢，債權(quán)債務不入賬,、沒有臺賬,；以虛假債務核銷村級資金,、以虛假收入核銷村級債權(quán)，舉債列支村級非生產(chǎn)性支出等問題,。（責任人：劉榮,、陳慧群）
4.排查村級集體資產(chǎn)管理不規(guī)范問題。全面清查農(nóng)村集體經(jīng)濟組織成員身份確認情況,，是否存在雙重身份,，突出排查個別村非本集體經(jīng)濟組織成員或雙重身份成員獲取集體經(jīng)濟組織收益分配、集體土地征地拆遷補償?shù)葐栴},。清查核實農(nóng)村集體資產(chǎn)數(shù)量,、價值評估、臺賬登記是否完整真實,，是否存在錯登漏登,，資產(chǎn)權(quán)屬是否明確，資產(chǎn)處置是否合規(guī)等,。突出排查暗箱操作違規(guī)處置集體資源資產(chǎn),、收受賄賂、欠租欠債長期不還,、私占村集體資產(chǎn)資源和私吞租金等問題,。整治扶貧項目資產(chǎn)后續(xù)管理不到位問題。根據(jù)前期扶貧項目資產(chǎn)摸底確權(quán)情況,，排查各類資產(chǎn)是否落實管護主體,、管護責任，相關(guān)部門是否落實行業(yè)監(jiān)管責任,，是否存在資產(chǎn)閑置,、私分、侵占和違規(guī)處置等問題,。核查應確權(quán)到農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的扶貧項目資產(chǎn)是否納入農(nóng)村集體資產(chǎn)管理范圍,。（責任人：盛玉榮、文興望）
5.排查村級經(jīng)濟合同管理不規(guī)范問題,。全面清理農(nóng)村集體經(jīng)濟組織簽訂的各類經(jīng)濟合同,，對明顯違背合同法、顯失公平,、未經(jīng)民主程序,、暗箱操作等四類問題合同進行糾正。突出排查整治虛假經(jīng)濟合同,，集體資金入股,，集體資源資產(chǎn)發(fā)包、租賃、轉(zhuǎn)讓,、入股合作,、拍賣和工程項目建設中的"壟斷包""人情包""權(quán)力包"，以及暗箱操作,、收受賄賂等現(xiàn)象,。（責任人：盛玉榮、周常青）
6.排查農(nóng)村集體"三資"管理其他方面問題,。排查農(nóng)村集體資金,、資產(chǎn)管理辦法是否制定，管理制度是否建立,，臺賬是否健全,，內(nèi)部控制制度是否健全，審計問題移交,、定期通報和責任追究查處等機制是否健全等,。重點整治其他對集體"三資"管理有關(guān)規(guī)定打折扣、搞變通,，刻意違反,、規(guī)避農(nóng)村集體"三資"監(jiān)督管理相關(guān)規(guī)定等問題。（責任人：劉榮,、盛玉榮）
三,、駐場時間
此次檢查工作自5月6日開始，5月18日前完成所有駐場任務,，5月25日前各進駐成員要將此次自查自糾進駐工作形成專項工作報告報區(qū)"三湘護農(nóng)"專項工作行動小組匯總（聯(lián)系人：盛玉榮,，電話：17347055778）。
四,、駐場檢查工作步驟
（一）制定工作方案組建駐場檢查工作組，確定駐場檢查對象村和工作任務,。
（二）發(fā)出駐場檢查通知書下發(fā)通知書要求其做好駐場檢查前的準備工作（準備好需提供的相關(guān)資料臺賬及會議準備等）,。
（三）正式駐場召開駐場會議，傳達上級文件政策,，駐場單位要公布農(nóng)村集體"三資"管理突出問題專項治理舉報電話和聯(lián)系方式,，設立意見集箱，接受群眾來信來訪,，及時受理和查處群眾舉報的問題線索,。
（四）建立問題和問題線索臺賬將查找出的問題或問題線索按年度、按類別進行分類登記,，建立臺賬,，已核實的問題建立一個臺賬，尚未核實的問題線索建立專門臺賬，對問題線索進一步追根溯源,，清查核實,。
（五）研究整改措施、及時整改
駐場檢查結(jié)束前,，將排查出來的問題向鎮(zhèn)黨委,、政府反饋，督促限期整改,，并將整改情況上報區(qū)農(nóng)村集體"三資"管理突出問題專項治理工作協(xié)調(diào)小組辦公室,；嚴重的違紀違法問題線索移交區(qū)紀委監(jiān)委或司法機關(guān)立案查處。鎮(zhèn)黨委,、政府要針對排查出來的問題舉一反三,，全面開展自查自糾，推進長效機制建設,。
五,、駐場檢查工作和紀律要求
（一）駐場檢查村和所在地黨委、政府要高度重視,，認真對待,，密切配合檢查組開展工作，需提供的資料要及時提供,，需接受的調(diào)查要積極配合,。
（二）駐場工作組人員在駐場檢查期間與原單位工作脫鉤，專職抓好駐場檢查工作,；要深入基層,，熱情接待來訪群眾，深入摸排,，確保駐場檢查工作取得實效,。
（三）駐場工作組人員要嚴守工作紀律和廉潔紀律，保守工作秘密,，力戒形式主義和官僚主義,。
附件：1.石鼓區(qū)"駐場解剖麻雀式"工作專班成員名單
2.石鼓區(qū)"駐場解剖麻雀式"工作檢查駐場工作隊成員名單石鼓區(qū)農(nóng)村集體"三資"管理突出問題
專項治理工作協(xié)調(diào)小組辦公室
（石鼓區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局代章）
2023年5月5日
附件1
石鼓區(qū)"駐場解剖麻雀式"工作領(lǐng)導小組名單
一、組長
丁劍飛分管農(nóng)業(yè)副區(qū)長
二,、副組長
陸瑜萍區(qū)政府辦副主任
谷艷玲區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組書記,、局長
三、成員
張曉玲區(qū)財政局二級主任科員
劉衛(wèi)星區(qū)自然資源局副局長
王素純區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局高級農(nóng)藝師
曾藝平區(qū)審計局副局長
董曉萍區(qū)鄉(xiāng)村振興局副局長
王文欣區(qū)財政局黨組成員,、區(qū)紀委監(jiān)委駐區(qū)財政局紀檢組組長
附件2
石鼓區(qū)"駐場解剖麻雀式"工作檢查駐場
工作專班成員名單
組長：谷艷玲區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組書記,、局長
副組長：王素純區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局高級農(nóng)藝師
王文欣區(qū)財政局黨組成員、區(qū)紀委監(jiān)委駐區(qū)財政局紀檢組組長
成員：劉榮石鼓區(qū)財政局農(nóng)業(yè)股股長
周常青石鼓區(qū)自然資源局業(yè)務一股科員
盛玉榮石鼓區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局經(jīng)管站科員
陳慧群石鼓區(qū)審計服務中心科員
文興望石鼓區(qū)鄉(xiāng)村振興局科員