石鼓區(qū)2019年政府決算公開
目 錄
第一部分 決算報告
第二部分 決算草案
1,、一般公共預算收入決算表
2、一般公共預算支出決算表
3,、一般公共預算本級支出決算表
4,、一般公共預算基本支出決算表
5、一般公共預算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
6,、政府一般債務限額和余額情況決算表
7,、政府性基金收入決算表
8、政府性基金支出決算表
9、政府性基金本級支出決算表
10,、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表
11,、政府專項債務限額和余額情況決算表
12、國有資本經(jīng)營收入決算表
13,、國有資本經(jīng)營支出決算表
14,、社會保險基金收入決算表
15、社會保險基金支出決算表
第三部分 相關說明
第一部分 決算報告
一,、2019年財政決算情況
（一）一般公共預算收支及平衡情況
收入方面：2019年區(qū)級一般公共預算收入完成36125萬元,，為年度預算的102.99%，較上年增收2719萬元,，增長8.14%,。其中稅收收入30751萬元,，非稅收入5374萬元,，地方一般公共預算收入稅占比85.12%。
支出方面：區(qū)級一般公共預算支出完成108847萬元,，完成年度調(diào)整預算的104.04%,，主要是因為區(qū)人大常委會批準預算調(diào)整后仍有部分上級專項資金指標下達，沒有納入預算調(diào)整范圍,。主要支出項目完成情況如下：
一般公共服務支出17813萬元,，增長6.98%；國防支出399萬元,，下降55.67%,，主要是因為武裝部民兵訓練樓支出減少；公共安全支出1345萬元,，下降38.16%,，主要是因為禁毒辦取消獨立核算后基本支出科目調(diào)整為一般公共服務支出；教育支出20535萬元,，增長7.13%,；科學技術支出412萬元，下降47.18%,；文化體育與傳媒支出839萬元,，增長50.63%；主要是因為上級專項增加,；社會保障和就業(yè)支出21267萬元,，增長24.4%；主要是因為機關事業(yè)養(yǎng)老保險財政兜底支出增加,；衛(wèi)生健康支出12930萬元,，增長15.78%；節(jié)能環(huán)保支出1289萬元，下降23.5%,；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8632萬元,，下降0.56%；農(nóng)林水支出7702萬元,，增長45.07%,，主要是因為持續(xù)加大對鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村人居環(huán)境治理以及扶貧的投入,；交通運輸支出40萬元,，下降27.27%；資源勘探信息等支出5萬元,，下降97.86%,，主要是因為安全生產(chǎn)方面支出科目調(diào)整為災害防治及應急管理科目；商業(yè)服務業(yè)等支出589萬元,，增長101.02%,；主要是因為農(nóng)貿(mào)市場改造支出增加；住房保障支出12209萬元,，增長22.46%,，主要是老舊小區(qū)改造、棚改支出增加,；自然資源海洋氣象等支出379萬元,；債務付息支出818萬元，增長59.77%,；主要是因為以前年度債券已到付息期,；災害防治及應急管理支出1644萬元。
收支平衡情況：2019年區(qū)級一般公共預算收入36125萬元,，稅收返還及轉(zhuǎn)移支付收入64013萬元,，新增一般轉(zhuǎn)貸債券收入7300萬元，上年結轉(zhuǎn)876萬元,，調(diào)入資金6136萬元,，區(qū)級收入總計114450萬元；一般公共預算支出108847萬元,，上解支出3753萬元,，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1049萬元，結轉(zhuǎn)下年支出801萬元,，支出總計114450萬元,，全年收支平衡。
政府性基金預算收支決算及平衡情況
2019年政府性基金收入6565萬元,，較上年增加5494萬元增長512.98%,，其中區(qū)本級政府性基金收入5964萬元,，上級補助收入601萬元；基金支出6584萬元,，本年基金收支相抵,，加上上年結余132萬元，年末滾存結余113萬元,。
（三）社?；痤A算收支及平衡情況
我區(qū)納入社保基金決算的項目有：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金,、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金,、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金（2019年起合并生育保險基金）,、失業(yè)保險基金,、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。2019年社?；鹗杖?6990萬元,，較上年增加14340萬元，增長43.92%,，社?；鹬С?0818萬元，較上年增加16201萬元,，增長46.8%；本年收支結余-3828萬元,，累計滾存結余15619萬元,。
需要說明的是：2019年國有資本經(jīng)營沒有編制預算，2019年國有資本經(jīng)營預算收入為0,， 2019年國有資本經(jīng)營預算支出為0,，國有資產(chǎn)出租收入納入一般公共預算。
二,、2019年政府債務規(guī)模,、結構及還本付息情況
（一）債務規(guī)模及結構。截止2019年底一般性政府債務余額29388.57萬元,。
（二）債務資金舉借及使用情況,。2019年新增一般性政府債務7300萬元，一般債券主要用于安置房建設,、學校建設,、社區(qū)兩化兩體系建設、環(huán)衛(wèi)停車場建設,、"雪亮工程",、平安城市建設,、"三清三建"工程等民生公益類項目。
（三）還本付息情況,。2019年我區(qū)債務付息支出818萬元,。
三、2019年財政主要工作
（一）財政收入穩(wěn)定增長
開展房屋出租情況大調(diào)查,，建立全區(qū)房屋出租情況臺賬,，積極探索房屋出租稅收委托代征。安排招商引資和總部經(jīng)濟,、樓宇經(jīng)濟專項獎勵資金,，加大招商引資力度，吸引更多的企業(yè)落戶我區(qū),。全面落實減稅降費政策,，全年減少稅費4億元左右，有效降低企業(yè)成本負擔,。全力做實非稅收入,，2019年一般公共預算收入稅占比96.84%，全市第一,。地方一般公共預算收入稅占比85.12%,，全市第一。加強爭資爭項工作,，全年累計爭取上級專項資金32045萬元,，較上年增長34%。
（二）民生支出保障有力
完善社會保障體系,。確保企業(yè)退休人員和機關事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金及時發(fā)放,；按政策要求提標城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助和提標城鄉(xiāng)低保標準；充分發(fā)揮公共就業(yè)服務資金效益,，加強公共就業(yè)服務窗口平臺建設,，惠及就業(yè)困難人員1206人；落實計劃生育各項獎勵政策,，撥付獎勵扶助資金560余萬元,，獎勵1008人次；安排資金2226萬余元,，用于支持全區(qū)基本公共衛(wèi)生服務,、公立醫(yī)院改革、醫(yī)改,、村衛(wèi)生室實施基本藥物制度等事業(yè)發(fā)展,。加大教育投入。撥付1100余萬元用于中小學校舍維修改造,、教學設備采購,；撥付困難幼兒入園補助44.75萬元,，資助人次895人次；撥付城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制資金1078萬元,，受益學生16024人,；安排各類學校補助750多萬元，惠及學生7508人次,。
（三）城鄉(xiāng)基本建設融合發(fā)展
支持提升城區(qū)品質(zhì),。籌集資金5000萬元，支持創(chuàng)文,、創(chuàng)衛(wèi)工作,；安排資金30000萬元，支持雁棲湖棚戶區(qū)改造,、老舊小區(qū)提質(zhì)改造等項目,；安排"平安城市"項目經(jīng)費419萬元、"雪亮工程"項目經(jīng)費523萬元,，基本實現(xiàn)了城區(qū)主次干道,、中心城區(qū)學校門口、背街小巷,、居民院落和農(nóng)村重要卡口,、重點路口、人員密集場所視頻監(jiān)控全覆蓋,。支持鄉(xiāng)村振興工作,。整合資金9000萬元，用于農(nóng)村人居環(huán)境整治工作,；安排資金588萬元,，支持美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村公益事業(yè)"一事一議"建設,；投入資金848萬元，支持病險骨干塘,、防汛抗旱,、水庫除險加固工程、防滲改造工程等工程建設,。
（四）脫貧攻堅持續(xù)發(fā)力,。2019年投入財政專項扶貧經(jīng)費1845萬元，主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧,、基礎設施建設,，雨露計劃等，實現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)扶貧全覆蓋,，958戶貧困戶年人均增收2000元以上,。投入行業(yè)扶貧資金271.1萬元,，確保行業(yè)扶貧政策落實到位。通過鄉(xiāng)財"一卡通"打卡發(fā)放扶貧補貼17項,，發(fā)放1.54萬人次,，發(fā)放金額共計745.25萬元。扶貧專項資金在省第三方考核和省扶貧實地考核中均沒有扣分,，被省財政廳評為扶貧專項資金管理優(yōu)秀單位,。
（五）財政改革不遺余力
全面貫徹新發(fā)展理念，科學謀劃,，推進了財政管理和改革工作進一步提升,。連續(xù)兩年在全省市縣財政管理工作績效考核中被評為AA級，2019年財政改革工作更上一層樓,。對全年納入預算績效目標管理的單項金額在20萬元以上（含20萬元）的所有專項（項目）資金進行預算績效運行監(jiān)控,，委托第三方對信息化建設、扶貧專項資金,、社區(qū)環(huán)衛(wèi)經(jīng)費,、農(nóng)村義務教育薄弱學校改造資金、城鄉(xiāng)低保資金等項目進行績效評價,。深化國庫集中支付改革,，2019年直接支付率達99.9%，在四城區(qū)中率先推行電子化改革,，全區(qū)國庫集中支付電子化支付正式運行,。加大政府采購監(jiān)管力度，規(guī)范政府采購工作程序,，采購效益和質(zhì)量取得較好成績,。
第二部分 決算草案
第三部分 相關說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2019年,，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算64013萬元,，比上年增加19654萬元，增長44.31,。其中：
（一）稅收返還
稅收返還5468,，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1557萬元;
所得稅基數(shù)返還307萬元;
其他稅收返還3604萬元;
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付38681萬元,，比上年增加16457萬元,，增長74.05%，共同事權財政轉(zhuǎn)移支付增加,。其中：
1.均衡性轉(zhuǎn)移支付9720萬元, 比上年增加1867萬元,，增長23.77%;
2.縣級基本財力保障機制獎補2848萬元，比上年增加256萬元,，增長9.88%,；
3.企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入905萬元,，與上年持平；
4.基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入10萬元,，比上年減少66萬元,，下降86.84%，主要是因為法檢兩院上收省級管理,；
5.城鄉(xiāng)義務教育轉(zhuǎn)移支付收入588萬元,，比上年減少1216萬元，下降67.41%,；主要是因為改為共同事權財政轉(zhuǎn)移支付下達,；
6.基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入161萬元，比上年減少541萬元,，下降77.07%,，主要是因為改為共同事權財政轉(zhuǎn)移支付下達；
7.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入188萬元,，比上年減少3052萬元,，下降94.2%；主要是因為改為共同事權財政轉(zhuǎn)移支付下達,；
8.農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入66萬元,，比上年減少505萬元，下降88.44%,；主要是因為改為共同事權財政轉(zhuǎn)移支付下達,；
9.固定數(shù)額補助收入2177萬元，與上年持平,；
10.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1158萬元,，比上年增加825萬元，增長247.75%,；主要是因為上級加大扶貧資金支持力度,；
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付19864萬元，比上年增加3197萬元,，增長19.18%,，其中：
一般公共服務565萬元, 比上年增加200萬元，增長54.79%;主要是因為食品安全專項經(jīng)費增加,；
教育921萬元，比上年減少1549萬元,，下降62.71%,，主要是因為改為共同事權財政轉(zhuǎn)移支付下達；
文化體育與傳媒509萬元,，比上年增加316萬元,，增長163.73%,，主要是因為旅游發(fā)展和文化發(fā)展專項資金增加；
社會保障和就業(yè)3782萬元,，比上年減少1203萬元,，下降24.13%，改為共同事權財政轉(zhuǎn)移支付下達,；
二,、舉借政府債務情況
（一）地方政府債務限額余額情況
2019年，政府債務總限額2.94億元,，其中一般債務限額2.94億元,，專項債務限額0億元。截止2019年底,，地方政府債務余額2.94億元,，其中一般債務余額2.94億元，專項債務余額0億元,。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2019年,，省轉(zhuǎn)貸新增債務限額0.73億元，其中一般債務限額0.73億元,，專項債務限額0億元,，據(jù)此，發(fā)行一般債券0.73億元,，專項債券0億元,，平均期限15年，平均利率3.58%,。
(三)地方政府債務還本付息情況
2019年償還地方政府債券本金0億元,，其中一般債券0億元，專項債務0億元,，支付地方政府債券利息0.08億元,，其中一般債券利息0.08億元，專項債券利息0億元,。
（四）債券資金使用安排情況
2019年我區(qū)新增地方政府一般債券7300萬元,，其中社區(qū)兩化兩體系建設項目300萬元，環(huán)衛(wèi)停車場建設500萬元,，小微工程700萬元,，雪亮工程1200萬元，通組路400萬元,，三清三建2100萬元,，人居環(huán)境治理1300萬元，化解大班額800萬元。
三,、預算績效管理工作開展情況
1. 全面開展績效目標管理,。
2019年5月，我們印發(fā)《石鼓區(qū)財政局關于做好2019年預算績效目標管理的通知》（石財發(fā)[2019] 8號）文件,，將績效目標管理擴大到所有區(qū)屬預算單位,。全區(qū)62家預算單位都申報項目支出和整體支出績效目標。
2. 強化全過程管理,。
以績效目標為龍頭,，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行,、結果應用各環(huán)節(jié),，構建事前績效評估、事中績效監(jiān)控,、事后績效評價"三位一體"的績效管理系統(tǒng),。特別是要將績效管理重心向事前和事中聚焦，從源頭防止損失浪費,。
3. 績效評價情況,。
一是開展2018年度財政資金績效自評工作。2019年10月,，我們印發(fā)《石鼓區(qū)財政局關于開展2018年度財政資金績效自評工作的通知》（石財發(fā)[2019] 18號）文件,，自評的范圍是2018年度納入專項資金績效目標管理的單項金額在20萬以上（含20萬元）的所有專項資金；2018年度區(qū)本級所有預算單位納入部門整體支出績效自評范圍,。二是委托第三方會計師事務所開展2019年扶貧專項資金等五個項目的績效評價工作,。2019年10月，我們印發(fā)《石鼓區(qū)財政局關于開展2019年財政支出績效評價工作的通知》（石財函[2019]2號）文件,，對2019年財政扶貧專項經(jīng)費1600萬元,、2019年信息化建設1392萬元、2018年農(nóng)村義務教育薄弱學校改造資金343萬元,、2019年社區(qū)環(huán)衛(wèi)經(jīng)費700萬元,、2018年城鄉(xiāng)低保資金3389.96萬元等五個項目委托第三方中介機構進行績效評價。合計金額7424.96萬元,。
4,、開展2019年度財政支出預算績效運行監(jiān)控工作。
2019年9月,，我們印發(fā)《石鼓區(qū)財政局關于做好2019年度財政支出預算績效運行監(jiān)控工作的通知》（石財發(fā)[2019] 17號）文件,，監(jiān)控的范圍是2019年度納入預算績效目標管理的單項金額在20萬元以上（含20萬元）的所有專項（項目）資金，監(jiān)控的時間范圍是2019年1-9月份,。采集了績效運行信息并進行匯總分析,，了解資金到位和使用情況。督促財政和預算部門及時撥付資金，加快預算執(zhí)行,，保證資金能按項目實施進度進行撥付，同時要求項目實施單位按要求保證項目的實施,，確?？冃繕巳缙趯崿F(xiàn)。
5,、績效評價結果應用情況,。
2019年為進一步推進績效評價結果的應用，我們建立完善了績效報告機制,、反饋整改機制以及與預算安排,、資金調(diào)撥有機結合的機制，對5個重點評價項目分別下發(fā)了反饋專項資金績效評價報告的函,，要求他們在總結成績的同時對在評價中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改,。
四、"三公"經(jīng)費決算情況
2019年度因公出國（境）費0萬元,、公務用車購置及運行費200萬元和公務接待費204萬元,，比2019年預算數(shù)減少53萬元，較上年執(zhí)行數(shù)減少69萬元,，分別是公務車運行費減少57萬元,、、因公出國(境)費減少4萬元和公務接待費減少8萬元,。"三公"經(jīng)費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央,、省、市八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,，嚴控公務用車管理,，進一步從嚴控制"三公"經(jīng)費開支。